Как выбрать срок договора лизинга: в каких случаях выгоднее 12, 24, 36 или 60 месяцев

Оптимальный срок лизинга зависит от того, как долго компания планирует использовать технику или транспорт, какую нагрузку на бюджет готова выдержать и когда будет обновлять автопарк. Например, строительной фирме, которой спецтехника нужна на сезон, может хватить года. Логистической компании может подойти договор на несколько лет: так расходы на машины распределяются на весь срок, а обновление автопарка можно спланировать заранее. Срок договора влияет на финансовую нагрузку: краткосрочный договор обычно означает крупный ежемесячный платёж, но меньшую общую переплату, а длительный — более низкую ежемесячную выплату, но потенциально более высокую общую стоимость финансирования. Как выбрать срок договора лизинга для юридических лиц — в статье.

Что такое срок лизинга и почему он важен

Гражданский кодекс (§6 главы 34) и закон № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» называют лизинг финансовой арендой.

Срок лизинга — это период, на который предмет лизинга передается клиенту во владение и пользование. Как правило, его устанавливают в пределах 1-7 лет, а конкретная продолжительность зависит от типа и состояния транспорта, условий лизинговой программы и задач компании.

Досрочно прекратить договор может любая из сторон. Лизингополучатель вправе выкупить машину раньше графика, если это предусмотрено условиями договора. Лизингодатель может расторгнуть договор, если клиент просрочил платежи или допустил другие нарушения условий.

На какой срок можно взять лизинг?

Срок лизинга зависит от вида приобретаемой техники и условий договора. Например, в Европлане, срок финансовой аренды для новых автомобилей составляет 1–7 лет — это касается легковых машин, коммерческого транспорта, грузовиков, спецтехники. Для машин с пробегом он составляет 1–6 лет. По окончании договора транспорт или технику можно выкупить и стать её собственником.

Если выкупать автомобиль в конце срока лизинга не планируется, стоит рассмотреть операционный лизинг. Это аренда легкового или коммерческого автомобиля, как правило, на срок от 12 месяцев до 5 лет, для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Например, в Европлане регистрация, страхование, техобслуживание, транспортный налог и другие услуги входят в ежемесячный платёж. Поэтому операционный лизинг подойдёт компаниям, которые не хотят заниматься обслуживанием автопарка и продажей старых машин: по окончании договора автомобиль можно вернуть и взять новый.

Сравнение сроков 12, 24, 36 и 60 месяцев: плюсы, минусы, кому подходит

На какой срок брать лизинг авто? Срок договора влияет на три параметра: ежемесячный платёж, итоговую переплату и нагрузку на оборотные средства компании.

Подобрать срок лизинга с учётом специфики бизнеса помогут в лизинговой компании. Также сделать это можно и самостоятельно в онлайн-калькуляторе: достаточно указать стоимость авто и аванс. После этого можно сравнить, каким будет платёж за месяц, если выбрать 12, 24, 36 или 60 месяцев.

Минимальный срок — 12 и 24 месяца

Краткосрочный договор удобен тем, что итоговая переплата небольшая, а через год-два компания полностью рассчитывается с лизингодателем и становится собственником транспорта (если речь о финансовом лизинге).

Обратная сторона — крупный платёж, который каждый месяц забирает заметную часть оборотных средств. По этой причине такой срок стоит выбирать, когда выручка стабильна и компания может платить за лизинг без просрочек.

Средний срок — 36 месяцев

Если сравнивать с двухлетним договором, сумма ежемесячного платежа в договоре со сроком от трех лет существенно меньше. При этом переплата растёт, но не так значительно, как при договоре на пять лет. Из-за этого три года нередко считают компромиссным вариантом: такой срок позволяет снизить ежемесячную нагрузку на бюджет и не приводит к чрезмерному росту переплаты.

Этот вариант выбирают компании, для которых платёж при 24 месяцах слишком велик, а растягивать выплаты больше, чем на три года невыгодно. Недостаток: каждый дополнительный год договора увеличивает сумму переплаты.

Максимальный срок — 60 месяцев и дольше (до 84)

Договор на пять лет и больше позволяет получить минимальный ежемесячный платёж, но и переплата в этом случае будет максимальной.

Длинный срок подходит для дорогой техники, которую компания планирует использовать пять лет и дольше, например для экскаваторов и тягачей. Также он может быть выгоден бизнесу, которому важно сохранить деньги в обороте.

Если компания оформляет лизинг легкового автомобиля в Европлане, срок можно выбрать любой в диапазоне 1–7 лет. При этом для машин с пробегом есть ограничения по возрасту и ликвидности транспорта — условия уточняйте у менеджеров.

Чек-лист: 3 главных вопроса перед выбором срока договора лизинга

Перед тем как выбрать срок лизинга для бизнеса, стоит ответить на три вопроса:

1. Что для компании сейчас приоритетнее — меньше переплатить или не выводить деньги из оборота? Стоит проанализировать, какую сумму компания может отдавать каждый месяц. Подходящий срок — тот, при котором платежи вносятся вовремя и у бизнеса остаются деньги на другие обязательные выплаты (по иным договорам и на уплату обязательных платежей, включая налоги).
2. Как долго машина будет использоваться для задач бизнеса? Брать машину в лизинг на срок больше необходимого не стоит. К примеру, если машина нужна для выполнения контракта на три года и больше использовать её не планируется, лучше оформить договор на 36 месяцев. Для машины с пробегом важно учесть возрастное ограничение: например, в Европлане возраст машины к моменту окончания договора не может превышать 12 лет.
3. На каком налоговом режиме работает компания? Организации на ОСНО учитывают лизинговые платежи как расходы и заявляют НДС к вычету. При УСН с объектом «Доходы минус расходы» платежи также уменьшают облагаемую базу. Если выбран объект «Доходы», налог исчисляют со всех доходов, и лизинговые платежи его не уменьшат. Вычесть входящий НДС компания на УСН может лишь в одном случае — когда сама уплачивает его по общей ставке 22%.

Подведём итоги

При коротком сроке договора лизинга ежемесячные платежи могут быть высокими, но итоговая переплата за услугу при этом небольшая. Если же выбрать длительный срок, нагрузка на бюджет в каждом месяце снижается, но общая стоимость лизинга повышается.

Срок 12-24 месяца имеет смысл выбирать, если у компании достаточно свободных средств. 36 месяцев — когда ежемесячную нагрузку на бюджет компании нужно уменьшить. От пяти лет — для дорогой техники и в случае, когда необходимо сохранить больше денег в обороте. Когда срок выбран, остается только — оформить лизинг .

Популярные вопросы по теме