Возвратный лизинг — неочевидная возможность получить финансирование

Одна из очень актуальных сегодня проблем для малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей — где взять финансирование? Лизинговые компании предлагают интересное решение: как вы думаете, можно ли продать автомобиль, выручить за него деньги, но продолжать им пользоваться?

Ответ: возможно! Если оформить возвратный лизинг для юрлиц, в частности индивидуальных предпринимателей.

Возвратный (обратный) лизинг — это вид финансового лизинга, когда одно лицо является и продавцом предмета лизинга, и лизингополучателем. Юрлицо, которое располагает ликвидным активом (например, автомобилем), продает его лизинговой компании (часто по регистрируемому договору купли-продажи), а затем заключает с ней договор лизинга на этот актив и продолжает им пользоваться.

Сегодня возвратный лизинг — один из немногих доступных бизнесу и ИП способов получить финансирование без увеличения кредиторской задолженности.

Например, предприниматель столкнулся с нехваткой оборотных и долгосрочных средств на свою деятельность. Обратившись в несколько банков за кредитом, он получил отказ, а его автотранспорт не принимают в залог по рыночной цене. Предприниматель продает Volvo XC60 лизинговой компании по актуальной рыночной цене — 5 млн рублей. Право собственности на автомобиль временно переходит к лизинговой компании. Затем ИП заключает договор лизинга на Volvo и использует его как обычно. При этом ежемесячно ИП вносит фиксированные платежи, в которые включено и «удорожание» его автомобиля за два-три года, в нашем случае оно составит от 9,72% в год. Когда все платежи будут выплачены, право собственности на Volvo вернется к ИП.

Преимущества возвратного лизинга для индивидуальных предпринимателей

Не секрет, что одним из главных преимуществ лизинга является возможность значительно экономить на НДС и налоге на прибыль. Однако она доступна компаниям на общей системе налогообложения. Что же получают индивидуальные предприниматели?

• финансирование. В ряде случаев на более выгодных условиях, чем при банковском кредитовании (средние ставки начинаются от 20%);
• возможность использовать свой автомобиль;
• договор возвратного лизинга автотранспорта можно заключить на срок до 60 месяцев, а максимальный срок оборотного кредита обычно 36 месяцев
• отсутствие необходимости ставить автомобиль на учет как основное средство, что значительно сокращает расходы на его содержание, проведение ТО, ремонт, на уплату транспортного налога и на учет всех этих операций;
• кредитование часто предполагает соблюдение множества дополнительных требований банка и залогов, что отсутствует в лизинге.

Как оценивается имущество при сделках возвратного лизинга? Нет ли риска продать автомобиль сильно ниже рынка?

У лизинговой компании мало причин и способов снизить стоимость автомобиля. Учитывая дефицит и повышенный спрос сегодня, его продадут другому. Оценка происходит с обязательным осмотром автомобиля, со сравнением с аналогами, поэтому итоговая стоимость является рыночной.

Сколько времени занимает заключение сделки возвратного лизинга в среднем?

В среднем — 9 дней, но есть и сделки, которые заключаются за один день.

Возвратный лизинг — рабочий вариант получения финансирования для юрлиц в условиях снижения доступности кредитования. Юридические лица, в том числе и ИП, могут смело обращаться в известные и хорошо себя зарекомендовавшие лизинговые компании за возвратным лизингом!

Мнение автора может не совпадать с мнением редакции.